保险课堂
2013年12月20日，昆明柏联国际（集团）有限公司总裁郝琳与其12岁的儿子搭乘的直升飞机在法国南部城市波尔多附近失事，机上四人全部遇难。坠机前数小时，郝琳夫妇刚代表柏联集团收购法国知名葡萄酒庄“大河城堡”。
郝琳去世后，其父与儿媳打起了巨额争产官司，郝琳父亲请求确认其于昆明柏联集团的股东资格，涉及遗产争夺200亿左右。4月18日早上，这场巨额遗产官司在昆明中院开庭审理。在此前，郝父已与其儿媳妇发生过郝琳父子死亡证明交付之诉、郝琳在昆明一套别墅的不动产继承之诉，生者的“战争”才刚刚开始！
在本次案件中，双方争议焦点主要在：遗产范围、郝父股东资格的确认及郝琳父子的死亡时间认定。其中一个重要的关键焦点就是郝琳父子的死亡时间。
《继承法》 第十条
遗产按照下列顺序继承：
第一顺序：配偶、子女、父母。
第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。
继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不继承。没有第一顺序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。
本法所说的子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女。
本法所说的父母，包括生父母、养父母和有扶养关系的继父母。
本法所说的兄弟姐妹，包括同父母的兄弟姐妹、同父异母或者同母异父的兄弟姐妹、养兄弟姐妹、有扶养关系的继兄弟姐妹。
《继承法》司法解释 第二条、第五十二条
相互有继承关系的几个人在同一事件中死亡，如不能确定死亡先后时间的，推定没有继承人的人先死亡。死亡人各自都有继承人的，如几个死亡人辈份不同，推定长辈先死亡。
继承开始后，继承人没有表示放弃继承，并于遗产分割前死亡的，其继承遗产的权利转移给他的合法继承人。
如此一来，郝琳父子死亡时间的先后的认定将影响遗产继承人的认定，从而影响最终遗产的分配。假定郝琳无其他第一顺序继承人的情况下，郝琳父子的死亡顺序将导致郝父与郝妻遗产分配差异如下图：
富商的突然离世，除了给这个家庭带来巨大的悲痛，更是让原本一家人的亲情纽带因为遗产纠纷被无情地撕裂粉碎。如同此案所警示，富商生前未处理的财富，不仅未必能依照当事人意愿分配，并可能使家庭产生纠纷。缺乏事先的财富传承安排，也即是缺乏对抗风险及突如其来的意外的力量。
针对高净值人士财富传承的安排，可以选择生前赠与、公证遗嘱、保险、家族信托、传承委托等方式，合理安排及筹划财富。
一
生前赠与
生前的赠与行为不仅能逐步将财产根据当事人意愿分配给身边亲友，避免意外降临后的争执，更也可以帮助高净值人士通过合理筹划，避免将来高昂的遗产税。而赠与的资产类型以及方式则需要专业人士协助进行税务筹划，以最优的方案配置资产。
二
公证遗嘱
根据我国继承法第二十条规定，公证遗嘱具有更高的法律效力，“自书、代书、录音、口头遗嘱，不得撤销、变更公证遗嘱”。经过公证以后的遗嘱既能保证其真实合法性，同时又可避免遗嘱人的家属与继承人之间发生纠纷。一纸遗嘱不仅可以明确身后遗产继承人、继承方式及继承遗产的范围，还可以帮助避免股权类资产不科学地向上一代传承，从而避免股权进一步的分散以保证家族企业维持原有的发展轨迹。
三
人寿保险
保险作为一种保障机制，是用来规划人生财务的一种稳健可靠的工具，可以满足高净值人士对财产安全保障及财富传承的需求。而人寿保险则是遗产及传承安排的重要工具，越来越受高净值人士的青睐，其主要原因如下：
1.利用寿险提前规划资产，合理规避税收。尤其是我国的遗产税也正在紧密筹划，未来高净值人士的遗产税问题将是一个不可忽视的关注点！
2.降低意外事故带来的财务震荡。高净值人士通常都是家族的中坚支柱，当他们意外身故后，可能导致重大的财务波动，保险的存在不仅能一定程度地保证家庭成员的生活，身故金也可用来支付相关费用以减轻财务的震荡。
3.保障个人财产的特殊工具。由于人寿保险具有人身性，受益保险金不用于抵债。根据我国《合同法》第七十三条，对于专属于债务人自身的债权，债权人不能代为行使其债权。且根据《保险法》，受益人获得的保险金不属于被保险人的遗产，既不纳入遗产分配，也不用于清偿被保险人生前债务。
作为稳健的财富积累手段。保险具有稳定性，通过定期缴纳保险金，长久下来可以稳定积累一笔财富。
根据2016年泰康人寿与胡润研究院发布的《中国高净值人群医养白皮书》数据显示，95%千万元高净值人群拥有商业寿险，平均每人每年交保费约3.7万元。
四
家族信托
家族信托是一种以信用为基础的法律行为，通过委托人与受托人之间的协议，受托人根据委托人的指示与要求，对委托人的财产加以管理、处分和运用。
1. 所有权、管理权与受益权相分离，以达到财产安全隔离的目的。家族信托一旦设立，受益人就成为这些委托资产的合法拥有者。不管委托人在进行破产清算或是受到债务追索，其设立的信托资产均不会被包含在内，法院对于信托资产也无强制追偿的效力。
2. 家族信托因为其财产的多元化以及广泛的应用领域，更能根据每一位高净值人士的需求“个性化定制”，最大限度地适应其财富管理倾向与理念。通过专业人士的设计，好的信托能以巧妙的组合，在一定程度上有效降低投资风险并实现投资价值。
3. 私密性保障。不少国家为了保障私有财产权利，通常情况下委托人与受托人之间的信托协议不需对外界进行公开。即使是司法需要，受托人也会尽力保护委托人的隐私，相比其他理财手段，信托具有较高的私密性。
而保险与信托结合的资产配置手段也越来越成为受欢迎。它以较低的保费撬动较高的保额，降低投资门槛，成为家族信托的一种延伸，成为不少高净值人士的选择。同时，保险金信托将寿险理赔从传统简单的对直系亲属一次性分配，变成了一个可以以固定期限、个性化需求作为不同条件的分配，以更灵活的方式处分财产，更能保证家族后代的生活质量。
但不管选择何种传承方式或资产配置都需尽早筹划，选择专业的资产配置团队打造适合自身家族理念与实际资产状况的方案。毕竟谁也不知道意外与明天哪一个更早到来。